Yrittäjän perheen turva: YEL-perhe-eläke ja milloin henkivakuutus tarvitaan
Palkansaajan perheelle perhe-eläke karttuu työsuhteen mukana ja moni saa lisäksi työnantajan ryhmähenkivakuutuksen. Yrittäjällä kumpaakaan ei ole automaattisesti. Hänellä on YEL-vakuutus, joka on yrittäjälle pakollinen eläkevakuutus ja johon sisältyy perhe-eläke. Turvan taso ei kuitenkaan riipu siitä, kuinka paljon yritys todellisuudessa tuottaa, vaan siitä, minkä suuruiseksi YEL-työtulo on vahvistettu.
Tämä on se kohta, jossa yrittäjäperheiden turva usein jää ohueksi: YEL-maksu tuntuu kalliilta, joten työtulo pidetään matalana, ja sama matala luku määrää myöhemmin myös perheen eläkkeen.
Mitä YEL-vakuutukseen kuuluu
Suomen Yrittäjien mukaan YEL-vakuutus kattaa vanhuuden, työkyvyttömyyden ja kuoleman varalta, ja siihen sisältyy perhe-eläke, joka tuo tarvittaessa turvaa omaisille. Vuonna 2026 YEL-vakuuttamisvelvollisuuden alaraja on 9 423,09 euroa vuodessa, ja Suomen Yrittäjät ilmoittaa YEL-maksuksi 24,4 prosenttia vahvistetusta työtulosta. Eläketurvakeskuksen ohjeiden mukaan työtulolle on myös yläraja, 214 000 euroa vuodessa. Tarkista maksuprosentti ja rajat omalta eläkevakuuttajaltasi, koska maksu riippuu muun muassa iästä ja vakuutusajasta.
Perhe-eläke on samaa työeläkejärjestelmän perhe-eläkettä kuin palkansaajillakin. Eläketurvakeskuksen mukaan se lasketaan edunjättäjän työeläkkeestä, ja jos tämä ei ollut vielä eläkkeellä, laskennallisesta työkyvyttömyyseläkkeestä. Siksi YEL-työtulon taso vaikuttaa suoraan perheen saamaan summaan.
Perhe-eläkkeen osuudet ja kesto
Jaon ja keston säännöt ovat samat kuin muillakin työeläkevakuutetuilla, ja ne on käyty läpi oppaassa perhe-eläke: paljonko leski ja lapset todella saavat. Lyhyesti: ilman lapsia leski saa puolet laskennallisesta eläkkeestä, ja vuonna 1975 tai sen jälkeen syntyneelle leskeneläke on pääsääntöisesti enintään 10 vuotta. Lapseneläke maksetaan 20 ikävuoteen asti.
Havainnollistava esimerkki, ei todellinen laskelma: jos laskennallinen eläke olisi 1 000 euroa kuukaudessa, lapseton leski saisi tästä puolet eli 500 euroa. Jos sama laskennallinen eläke perustuisi kaksi kertaa suurempaan työtuloon, summa kasvaisi suunnilleen samassa suhteessa. Tarkan summan antaa vain oma eläkevakuuttajasi.
Kolmen vuoden tarkistus: miksi työtulo voi muuttua
Vuoden 2023 lakimuutoksen jälkeen eläkeyhtiöt tarkistavat yrittäjän YEL-työtulon säännöllisesti kolmen vuoden välein. Suomen Yrittäjien mukaan tarkistuksia tehdään vuonna 2026 yrittäjille, joiden YEL-vakuutus on ollut voimassa vähintään kolme vuotta. Siitä, miten ehdotuksia tehdään, tiedetään seuraavaa:
- Uutta ehdotusta ei lähetetä, jos nykyinen työtulo on sallitulla vaihteluvälillä tai muutos olisi enintään 5 prosenttia.
- Yhdellä kertaa työtuloa voidaan korottaa enintään 4 000 eurolla. Suomen Yrittäjien mukaan se tarkoittaa noin 85 euron nousua kuukausittaiseen YEL-maksuun, ja rajoitus koskee vuoden 2023 alusta vakuutettuja.
- Yrittäjällä on kaksi viikkoa aikaa hyväksyä tai hylätä ehdotus verkkopalvelussa. Jos et vastaa, työtulo vahvistetaan saatavilla olevien tietojen perusteella.
- Päätökseen voi hakea muutosta kuukauden kuluessa.
- Vuonna 2026 laskuri rajaa ehdotetun työtulon enintään 60 prosenttiin liikevaihdosta, mikä vastaa aiempaan kritiikkiin siitä, ettei liikevaihto kerro kuluista.
Perheen turvan kannalta tarkistus on kaksiteräinen. Korkeampi työtulo nostaa YEL-maksua, mutta myös eläkkeen ja perhe-eläkkeen pohjaa. Alhainen työtulo säästää maksuissa, mutta perheelle jäävä turva on vastaavasti pienempi.
Mitä YEL ei korvaa
YEL-perhe-eläke on kuukausittainen eläke, ei kertakorvaus. Se ei maksa yrityslainaa tai asuntolainaa pois, eikä se ole yhtä suuri kuin yrittäjän aiempi nettotulo. Jos yritys on osa perheen elinkeinoa, kuolema voi lisäksi pysäyttää liiketoiminnan, jolloin perhe menettää sekä yrityksen tulon että mahdollisesti yrittäjän henkilökohtaiset takaukset.
Tästä syystä kannattaa erottaa kolme asiaa:
- Perheen kuukausitulo - tätä turvaa YEL-perhe-eläke osittain. Laske, kuinka suuri aukko jää, kun vertaat perhe-eläkettä nykyisiin kuluihin.
- Lainat ja takaukset - kertasumma, jota perhe-eläke ei kata. Katso henkivakuutus asuntolainan turvaksi.
- Yrityksen jatkuvuus - kuolemantapauksessa osakassopimus tai yrityksen oma vakuutus voi olla relevantti. Tämä on yrityskohtainen kysymys, johon kannattaa pyytää neuvoa.
Milloin henkivakuutus tulee kyseeseen
Yrittäjällä ei ole työnantajaa, joka maksaisi ryhmähenkivakuutuksen, joten kertakorvaus on joko hankittava itse tai se puuttuu. Palkansaajan tilanne on kuvattu oppaassa henkivakuutus työpaikan kautta, ja yrittäjälle sama kysymys on kääntäen: mitä korvaa se, mitä kukaan muu ei maksa.
Käytännön järjestys:
- Pyydä eläkevakuuttajalta arvio perhe-eläkkeestäsi nykyisellä YEL-työtulolla.
- Selvitä lainat, takaukset ja yrityksen vastuut, jotka erääntyvät kuolemantapauksessa.
- Laske vakuutustarve oppaan mukaan ja vähennä siitä perhe-eläkkeen kattama osa määräajalta.
- Tarkista, onko oikea YEL-työtulo sinulle ja perheelle riittävä, ennen kuin otat lisävakuutuksia.
Tämä on yleistä tietoa, ei yksilöllistä neuvontaa. Luvut vaihtelevat vuosittain, joten varmista ajantasaiset määrät eläkevakuuttajaltasi, Eläketurvakeskuksesta ja Suomen Yrittäjiltä.